Impuestos estimados trimestrales sin pánico

Equipo de RamGrows Financial · 6 min de lectura

El sistema de impuestos americano corre sobre una regla que la mayoría nunca ve: los impuestos se deben a medida que usted gana, no una vez al año. Las personas con cheque de nómina nunca lo notan, porque la retención lo maneja sin hacerse ver. En el momento en que usted empieza a ganar dinero del que nadie retiene nada, la regla se convierte en su trabajo, y su nombre es impuestos estimados trimestrales. Los conductores conocen esta regla por las malas más que nadie. Aquí está cómo funciona, sin el pánico.

Quién tiene que pagar

El disparador general: si espera deber al menos $1,000 de impuesto federal al declarar, más allá de lo que le retengan de cualquier cheque, el IRS (la agencia federal de impuestos) espera pagos durante el año. Para un conductor de tiempo completo sin otro trabajo, eso describe básicamente a todo el que tenga ganancia. Para alguien con un trabajo de día con W-2 más un ingreso extra, depende de cuánto sea ese extra y cuánto retiene ya el trabajo de día.

Nueva York juega el mismo juego por separado. El estado espera sus propios pagos estimados con el mismo ritmo, con sus propios formularios. No deje que el estado se le olvide solo porque el lado federal se lleva toda la atención.

Las cuatro fechas

Los pagos estimados federales vencen cuatro veces al año: a mediados de abril, mediados de junio, mediados de septiembre y mediados de enero del año siguiente. El día exacto se corre un poco cuando la fecha cae en fin de semana o feriado, así que revise las fechas del año en curso.

Fíjese en algo extraño en esa lista: los períodos no son trimestres iguales. El segundo pago cubre solo dos meses, abril y mayo, y vence en junio. Nadie diseñó esto para ser intuitivo. Ponga las cuatro fechas en su teléfono con alertas una semana antes, y deje de confiar en la intuición.

Cuánto enviar

Dos respuestas honestas, una cuidadosa y una práctica.

La respuesta cuidadosa es el puerto seguro (safe harbor). El IRS no lo va a multar si sus pagos durante el año alcanzan o el 90 por ciento de lo que realmente debe por este año, o el 100 por ciento del impuesto total de su declaración del año pasado (quienes ganan más deben llegar al 110 por ciento del año pasado; pregunte si eso le aplica). Como el impuesto del año pasado es un número que ya conoce, el puerto seguro del año anterior es el caballo de batalla: tome el impuesto total del año pasado, divídalo entre cuatro, envíe eso cada trimestre, y queda protegido de multas aunque este año le vaya mejor de lo esperado.

La respuesta práctica, para alguien cuyo ingreso sube y baja semana a semana, es apartar una tajada de todo lo que gana en el momento en que lo gana. Un punto de partida aproximado que muchos trabajadores por cuenta propia usan está entre un cuarto y un tercio de la ganancia, pero trátelo como un número provisional, no como el suyo. Su número depende de su ingreso, su situación familiar y sus deducciones, y una sesión corta con la declaración del año pasado lo deja cerca. Aquí es también donde un buen registro de millas paga en silencio, porque conocer su ganancia real es lo que hace honesto el estimado. Vea nuestra guía de registros de millas para ese lado del asunto.

Cómo pagar en la práctica

• Federal. La ruta más rápida es pagar en línea por IRS Direct Pay o por su cuenta en línea del IRS, eligiendo impuesto estimado como motivo. La ruta a la antigua es enviar un cheque con un comprobante del formulario 1040-ES. Algunas personas usan EFTPS, el sistema de pagos del gobierno, que además guarda un historial limpio de todo lo que ha enviado.
• Nueva York. El estado recibe pagos estimados en línea por el sitio web de su departamento de impuestos, o con comprobante en papel. Mismo ritmo, dinero aparte.

Pague como pague, guarde las confirmaciones. Al declarar va a necesitar los montos y las fechas exactas, y cada temporada hay gente que pierde el rastro de sus propios pagos porque nadie anotó nada.

El sistema que hace esto indoloro

Abra una cuenta de ahorros separada. Cada vez que llegue dinero de manejar, mueva su tajada antes de tocar el resto. Cuando llega una fecha trimestral, el dinero está ahí sentado con su nombre. Lo envía y vuelve al trabajo. Quince minutos de preparación terminan para siempre con la carrera de cuatro veces al año.

Este hábito también hace algo psicológico. El dinero que queda en su cuenta corriente se vuelve realmente suyo, gastable sin miedo. Los conductores que usan este sistema dejan de temerle a la temporada de impuestos, no porque sus impuestos bajaran sino porque la sorpresa desapareció.

Si se le pasa uno

Respire. La multa por pagar de menos los estimados funciona como un interés sobre el faltante por el tiempo que estuvo corto. Se calcula con el formulario 2210 junto con su declaración. No es un asunto criminal, nadie va a tocarle la puerta, y no crece en bola de nieve hasta la catástrofe. La respuesta correcta a un pago perdido es enviarlo tarde de todos modos, porque el contador corre hasta que el dinero llega.

También vale saber: si su ingreso llega de forma despareja durante el año, existe un método anualizado que empareja los pagos con el momento en que realmente ganó, y puede reducir o borrar la multa para alguien cuya temporada alta llegó tarde. Requiere más aritmética, y es exactamente el tipo de cosa para entregarle a un preparador en lugar de pelearla solo.

Y si manejar es un trabajo extra junto a un empleo con W-2, hay un atajo que puede saltarse los trimestrales por completo: retención adicional en el trabajo de día. Lo cubrimos en nuestra guía sobre el trabajo con 1099 y con W-2.

Este artículo es información general sobre cómo funcionan los impuestos estimados, no es asesoría personal de impuestos para su situación específica.

Si prefiere que sus números trimestrales se calculen una vez, bien hechos, y de ahí en adelante solo seguir el plan, en RamGrows Financial montamos esto para conductores todos los días, en siete idiomas. Llame al (201) 253-7771 o pase por 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, y traiga la declaración del año pasado.