Ежеквартальные авансовые налоги без паники

Команда RamGrows Financial · 6 мин чтения

Американская налоговая система держится на правиле, которое большинство людей никогда не замечает: налоги нужно платить по мере заработка, а не раз в год. Те, кто получает зарплату, этого не видят, потому что удержания из зарплаты делают всё незаметно. Но как только вы начинаете зарабатывать деньги, с которых никто ничего не удерживает, это правило становится вашей обязанностью, и называется оно ежеквартальными авансовыми налогами. Водители чаще всех сталкиваются с этим правилом на собственном опыте. Вот как оно работает, без паники.

Кто обязан платить

Общий критерий такой: если вы ожидаете, что при подаче декларации будете должны не менее 1 000 долларов федерального налога сверх того, что удерживается из зарплат, IRS (Налоговая служба США) ожидает от вас платежей в течение года. Для водителя, работающего на себя полный день и без другой работы, это практически каждый, кто выходит в плюс. Для того, у кого есть основная работа с формой W-2 (справка о зарплате и удержанных налогах) плюс подработка, всё зависит от размера дополнительного дохода и от того, сколько уже удерживает основная работа.

Нью-Йорк ведёт ту же игру отдельно. Штат ожидает собственные авансовые платежи в том же ритме, со своими формами. Не забывайте про штат только потому, что всё внимание достаётся федеральной стороне.

Четыре даты

Федеральные авансовые платежи вносятся четыре раза в год: в середине апреля, в середине июня, в середине сентября и в середине января следующего года. Точный день немного сдвигается, когда срок выпадает на выходной или праздник, поэтому сверяйтесь с датами текущего года.

Обратите внимание на странность в этом списке: периоды не являются равными кварталами. Второй платёж покрывает только два месяца, апрель и май, и подлежит уплате в июне. Никто не проектировал это так, чтобы было интуитивно понятно. Занесите все четыре даты в телефон с напоминаниями за неделю и перестаньте полагаться на интуицию.

Сколько отправлять

Два честных ответа: один осторожный, другой практичный.

Осторожный ответ: правило safe harbor (безопасная гавань). IRS не начислит вам штраф, если ваши платежи в течение года достигнут либо 90 процентов того, что вы фактически должны за этот год, либо 100 процентов общей суммы налога из прошлогодней декларации (люди с более высокими доходами должны достичь 110 процентов прошлогодней суммы; уточните, относится ли это к вам). Поскольку прошлогодний налог вам уже известен, ориентир по прошлому году и есть рабочая лошадка: возьмите общий налог за прошлый год, разделите на четыре, отправляйте эту сумму каждый квартал, и вы защищены от штрафов, даже если этот год окажется лучше, чем ожидалось.

Практичный ответ для тех, чей доход скачет от недели к неделе: откладывайте долю с каждого заработка по мере его поступления. Грубая отправная точка, которой пользуются многие самозанятые, находится где-то между четвертью и третью прибыли, но воспринимайте её как ориентир, а не как вашу цифру. Ваша цифра зависит от дохода, семейной ситуации и вычетов, и одна короткая сессия с прошлогодней декларацией даёт близкое значение. Именно здесь, кстати, тихо окупается хороший журнал пробега, потому что честная оценка возможна только тогда, когда вы знаете свою реальную прибыль. Об этой стороне вопроса читайте наш гид по журналам пробега.

Как именно платить

Каким бы способом вы ни платили, сохраняйте подтверждения. При подаче декларации вам понадобятся точные суммы и даты, а каждый сезон люди теряют учёт собственных платежей, потому что никто ничего не записал.

Система, которая делает это безболезненным

Откройте отдельный сберегательный счёт. Каждый раз, когда приходят деньги за вождение, переводите свою долю туда, прежде чем тронуть остальное. Когда наступает квартальная дата, деньги уже лежат там с вашим именем на них. Вы отправляете их и возвращаетесь к работе. Пятнадцать минут настройки навсегда прекращают гонку четыре раза в год.

Эта привычка работает и психологически. Деньги, оставшиеся на вашем текущем счёте, становятся по-настоящему вашими, их можно тратить без страха. Водители, которые пользуются этой системой, перестают бояться налогового сезона, не потому что их налоги уменьшились, а потому что исчезла неожиданность.

Если вы пропустили платёж

Выдохните. Штраф за недоплату авансов работает как проценты на недостающую сумму за то время, пока её не хватало. Он рассчитывается в форме 2210 вместе с вашей декларацией. Это не уголовное дело, никто не придёт к вам домой, и это не превращается в катастрофу. Правильная реакция на пропущенный платёж: отправить его с опозданием, потому что счётчик крутится до тех пор, пока деньги не поступят.

Ещё полезно знать: если ваш доход поступает в течение года неравномерно, существует метод аннуализации, который сопоставляет платежи с тем, когда вы фактически зарабатывали, и это может уменьшить или полностью снять штраф для тех, чей активный сезон пришёлся на конец года. Он требует больше арифметики, и это ровно то, что стоит передать специалисту, а не сражаться в одиночку.

А если вождение для вас подработка при основной работе с W-2, есть короткий путь, который может полностью избавить от квартальных платежей: дополнительное удержание на основной работе. Мы разбираем его в нашем гиде по работе на 1099 и W-2.

Эта статья содержит общую информацию о том, как работают авансовые налоги, а не персональную налоговую консультацию для вашей конкретной ситуации.

Если вы предпочитаете, чтобы ваши квартальные цифры посчитали один раз, правильно, а дальше вы просто следовали плану, RamGrows Financial настраивает это для водителей каждый день, на семи языках. Позвоните по номеру (201) 253-7771 или зайдите по адресу 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, и возьмите с собой прошлогоднюю декларацию.

RamGrows Financial · 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, Brooklyn

Позвоните: (850) 710-0101