Податковий гід для водіїв Uber і Lyft у Нью-Йорку

Команда RamGrows Financial · 6 хв читання

Якщо ви возите пасажирів для Uber або Lyft у Нью-Йорку, ви керуєте малим бізнесом. Ніхто не вручає вам вітальний пакет чи бізнес-план, але саме так вас бачить IRS (Податкова служба США). Застосунки не утримують із ваших виплат ані цента. Увесь податок, який ви винні, ви сплачуєте самостійно, і водії, які дізнаються про це у квітні, дізнаються про це найважчим способом.

У цьому гіді розповідаємо про документи, які з'являються в січні, про одну помилку, через яку водіїв Нью-Йорка позначають для перевірки найчастіше, і про відрахування, які справді важливі, коли ви їздите на автомобілі TLC (Комісія з таксі та лімузинів) у цьому місті.

Форми, які з'являються в січні

Наприкінці кожного січня в застосунку водія з'являються податкові документи. Залежно від вашого року ви можете побачити три речі.

• Форма 1099-K. Вона звітує про платежі, які пасажири здійснили за ваші поїздки. Ключове слово тут "брутто": форма показує повну вартість поїздок, яку сплатили пасажири, до того, як платформа забрала свою комісію та збори.
• Форма 1099-NEC. Вона охоплює гроші, які компанія заплатила вам напряму, поза оплатою від пасажирів: бонуси за рефералів, квести, бонуси за серії поїздок та інші заохочення.
• Річний податковий звіт. Це не форма IRS, але, мабуть, найкорисніша сторінка з усіх трьох. Він розбиває ваші валові збори, комісії та платежі, які залишила собі платформа, оплату платних доріг і милі, які ви проїхали під час поїздок.

Завантажте всі ці документи та збережіть їх там, де зможете знайти знову. Найважливіший із них саме звіт, бо в ньому є числа, потрібні для наступної частини.

Пастка "брутто проти нетто"

Ось помилка, яку ми бачимо щосезону. Водій додає всі надходження на банківський рахунок за рік і звітує цю суму як дохід. Це здається чесним. Але це неправильно, і це запрошення для листа від IRS.

Форма 1099-K звітує про валові збори, і IRS отримує власну копію. Скажімо, пасажири заплатили за ваші поїздки загалом дев'яносто тисяч доларів, платформа забрала свою частку, і фактичні надходження на ваш рахунок були значно меншими. Якщо ваша декларація показує лише надходження, комп'ютер IRS порівнює її з дев'яноста тисячами у своїх записах, бачить розрив і генерує повідомлення із запитанням, куди поділася решта.

Правильний крок: звітувати повну валову суму як дохід у Schedule C (додаток до декларації для доходів від самозайнятості), а потім відняти комісії, сервісні збори та інші платежі платформи як бізнес-витрати. Ваш фактичний прибуток виходить таким самим, але тепер ваша декларація збігається з формами, які тримає IRS. Саме цей збіг тримає вас поза списком повідомлень.

Податок на самозайнятість, про який ніхто не попереджає

Ваші доходи та витрати від поїздок ідуть у Schedule C, який додається до вашої звичайної форми 1040. Прибуток потім оподатковується двічі: один раз звичайним податком на дохід і один раз податком на самозайнятість, через який самозайняті люди роблять внески до Social Security та Medicare.

На роботі з формою W-2 (форма про зарплату найманого працівника) роботодавець непомітно сплачує половину цих податків із зарплати за вас. За кермом ви одночасно і роботодавець, і працівник, тож обидві половини лягають на вас. Ви можете відняти половину податку на самозайнятість, що трохи пом'якшує удар, але суть залишається: рахунок більший, ніж сам лише податок на дохід. Якщо у вас також є основна робота, обидва доходи складаються в одній декларації, і варто розуміти, як гроші за 1099 та W-2 поводяться по-різному.

Відрахування, які важливі для водія TLC

Усе звичайне й необхідне для водійського бізнесу підлягає відрахуванню, і для водія в Нью-Йорку цей список довший, ніж більшість людей очікує.

• Сам автомобіль. Зазвичай найбільше відрахування з усіх. Ви можете застосувати стандартну ставку за милю, яку IRS встановлює щороку заново, або ваші фактичні витрати: пальне, ремонти, страхування, амортизацію. Що вигідніше, залежить від вашого авто та вашого пробігу.
• Витрати TLC. Плата за ліцензію, поновлення, тест на наркотики, медичний огляд, курс безпечного водіння. Кожна з цих витрат існує лише тому, що ви заробляєте водінням, а отже кожна з них є бізнес-витратою.
• Комерційне страхування. Якщо ви самі сплачуєте страхування для комерційних перевезень, ця премія підлягає відрахуванню, і в цьому місті вона не маленька.
• Оренда автомобіля TLC. Багато водіїв орендують авто з номерами TLC потижнево. Ці орендні платежі є бізнес-витратою, хоча оренда змінює, який метод відрахування за авто ви можете використати, тож запитайте, перш ніж припускати.
• Телефон і обладнання. Бізнес-частка вашого тарифу на телефон, а також тримачі, зарядки та відеореєстратор.
• Комфорт пасажирів. Мийки, чистка салону, килимки, пляшки води та м'ятні цукерки на задньому сидінні.
• Платні дороги та транзитні збори. Оплата платних доріг і різні збори, які сплачують пасажири, вже закладені у вашу валову суму на 1099-K, тож вони одразу повертаються як відрахування. Річний звіт перелічує їх для вас.

Милі під час поїздок не є вашим справжнім пробігом

Число миль у вашому річному звіті зазвичай рахує милі, які ви проїхали з пасажиром у салоні, а іноді й милі дорогою до пасажира. Воно зазвичай не рахує милі, які ви накрутили Мідтауном з увімкненим застосунком в очікуванні наступного замовлення. Це теж бізнес-милі, і за рік вони складаються в реальні гроші.

Скажімо, торік ви проїхали на авто 30,000 миль, і приблизно половина була для застосунку. Якщо звіт зараховує вам лише 11,000 миль під час поїздок, покладатися лише на нього означає тихо подарувати IRS тисячі миль відрахувань. Вихід: вести власний журнал, і це потребує менше зусиль, ніж люди бояться. Ми написали повний гід про те, як вести журнал пробігу, що витримає аудит.

Нью-Йорк додає власний рівень

Жити й працювати водієм тут означає подавати декларацію штату Нью-Йорк на додачу до федеральної, а мешканці міста через цю декларацію штату сплачують ще й міський податок на дохід. Платформи також збирають і передають далі такі речі, як податок із продажів на вартість поїздок, і вони відображаються у вашому звіті. Це не причина панікувати. Це причина доручити декларацію тому, хто бачить водіїв TLC щотижня і знає, куди йде кожне число.

Ще одна звичка, яку варто виробити: оскільки з ваших виплат нічого не утримується, IRS очікує, що ви надсилатимете гроші протягом року, а не лише у квітні. Це робиться через квартальні авансові платежі, і їх пропуск тихо коштує вам штрафів.

Ця стаття є загальною інформацією про те, як працюють податки для водіїв райдшерингу, а не персональною податковою порадою для вашої конкретної ситуації.

Якщо ви хочете, щоб жива людина подивилася на вашу 1099-K, ваш звіт і ваші милі, RamGrows Financial робить саме це щодня, сімома мовами, для водіїв з усього Брукліна. Телефонуйте (201) 253-7771 або заходьте за адресою 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, і візьміть із собою застосунок водія. Ми знайдемо те, про що він вам не каже.