¿Años sin declarar? Este es el camino de regreso

Equipo de RamGrows Financial · 7 min de lectura

Si usted lleva años sin declarar impuestos, ya conoce la sensación. Cada enero empiezan los anuncios, vuelve el nudo en el estómago y pasa otra temporada. Así que antes que nada, escuche esto: su situación tiene arreglo, y hay gente que la arregla todas las semanas. Regresar al sistema tributario es un camino muy transitado, con pasos conocidos, y el resultado real casi siempre es más pequeño que la historia que su preocupación le ha estado contando.

Cómo llega la gente hasta aquí

Casi nunca empieza como una decisión. Un año difícil: la pérdida de un trabajo, una enfermedad, un divorcio, una mudanza entre países, un formulario que nunca llegó y ninguna idea de cómo reemplazarlo. Usted se salta un año con la intención de arreglarlo después. Al año siguiente, declarar significaría explicar el año anterior, así que se lo salta otra vez. El miedo se acumula como los intereses. Hemos visto todas las versiones de esta historia, y ninguna sorprende a quien se dedica a este trabajo.

Qué quiere el IRS en realidad

Venganza no. El IRS (la agencia federal de impuestos) es, en el fondo, una agencia de cobranza, y lo que quiere es que usted vuelva al sistema, declarando y pagando de aquí en adelante. Algunos datos cambian cómo se siente este problema:

• Normalmente no tiene que presentar todos los años que faltan. En muchos casos, el IRS considera que un contribuyente vuelve a estar al día después de presentar las declaraciones de los seis años más recientes. Su situación puede ser distinta, y verificar esto es una de las primeras cosas que hace un preparador, pero "seis años, no toda su vida" es la forma más común del arreglo.
• Puede que le deban dinero. Si en un año que se saltó le esperaba un reembolso, la ley generalmente le da unos tres años desde la fecha límite original para reclamarlo. Después de eso, el reembolso se pierde para siempre. Esta es una razón genuina para actuar pronto en lugar de algún día: algunos de sus años pendientes todavía pueden valer dinero para usted, y ese derecho vence.
• No declarar es la parte cara. La multa por no presentar la declaración es mucho mayor que la multa por no pagar. Presentar una declaración que no puede pagar por completo sigue siendo una gran mejora frente a no presentar nada, y detiene el crecimiento de la peor multa.

El camino de regreso, paso a paso

Paso 1: Averigüe qué sabe ya el IRS

Aquí viene la parte que a la mayoría le resulta sorprendente y reconfortante: el IRS ya tiene la mayor parte de su papeleo. Los empleadores, los bancos, las casas de bolsa y las plataformas de aplicaciones envían copias de los W-2 (comprobantes de salarios) y los 1099 (formularios de ingresos como contratista) al IRS cada año. Usted puede pedir transcripciones de salarios e ingresos de años anteriores, a través de una cuenta en línea del IRS o con una solicitud por escrito, y esas transcripciones se convierten en la columna vertebral de las declaraciones que faltan. Haber perdido los papeles no es una razón por la que esto no se pueda hacer.

Paso 2: Decida qué años presentar

Con las transcripciones en la mano, un preparador puede ver de qué años el IRS esperaba una declaración suya, en qué años usted estaba por debajo del requisito para declarar y no debía nada, y si el IRS ya actuó sobre algún año. Después se arma la lista real: normalmente los años recientes, más cualquier año con un reembolso todavía vigente, más cualquier año por el que el IRS haya preguntado específicamente. La lista suele ser más corta de lo que la gente teme.

Paso 3: Cuidado con las declaraciones que el IRS presentó por usted

Si usted guarda silencio el tiempo suficiente, el IRS puede presentar en su nombre una declaración sustituta. Suena útil. No lo es. Una declaración sustituta usa las peores suposiciones disponibles: estado civil de soltero, sin dependientes, sin deducciones, sin gastos de negocio. El saldo que produce suele estar inflado, a veces de forma exagerada. El remedio es presentar su propia declaración exacta para ese año, lo que generalmente reemplaza la sustituta y muchas veces reduce la cuenta de manera considerable. Las personas que trabajan por cuenta propia son las más golpeadas por las sustitutas, porque el ingreso bruto del 1099 se grava sin ninguno de los gastos que hay detrás; si usted maneja o trabaja en aplicaciones, nuestra guía de impuestos para Uber y Lyft muestra cuánto importan esas deducciones.

Paso 4: Presente, y luego resuelva el saldo

Una vez presentadas las declaraciones, usted por fin tiene un número real en lugar de uno temido. Si debe, existen opciones establecidas:

• Los acuerdos de pago a plazos le permiten pagar mensualmente con el tiempo, y la mayoría de la gente califica sin drama.
• Existe el alivio de multas. El IRS puede eliminar ciertas multas para contribuyentes con un historial previamente limpio o con una razón legítima para el atraso, como una enfermedad grave. Siempre vale la pena pedirlo.
• Existen opciones por dificultad económica para quienes de verdad no pueden pagar, incluyendo un estatus que pausa el cobro y, en casos limitados, un acuerdo negociado. La mayoría nunca las necesita, pero saber que ese piso existe le quita miedo al asunto.

Si ya empezaron a llegar cartas

Los años sin declarar suelen salir a la luz porque llega una carta pidiendo una declaración o proponiendo un saldo. No la deje reposar; los plazos impresos en ella son reales incluso mientras usted reconstruye el pasado, y responder a tiempo mantiene abiertas sus opciones. Nuestra guía paso a paso sobre qué hacer con una carta del IRS se complementa naturalmente con esta.

Una palabra para quienes no tienen número de Seguro Social

Algunas personas nunca declararon porque asumieron que no tener SSN significaba que no podían. Eso no es cierto. El IRS emite el ITIN (número de identificación personal del contribuyente) precisamente para que las personas sin número de Seguro Social puedan declarar, incluso años anteriores, y presentar años pasados es una parte rutinaria del proceso del ITIN. Nuestra guía del ITIN explica cómo funciona la solicitud y qué documentos necesita.

La parte que nadie dice en voz alta

La peor versión de este problema es la que vive solamente en su cabeza, creciendo un poco cada abril. La versión real tiene bordes: una lista específica de años, números específicos, opciones específicas con nombres y formularios. Y cuando llegan los reembolsos de los años que los tenían, algunas personas hasta salen ganando. Casi todos los que hemos acompañado por este camino dicen lo mismo después: fue más pequeño de lo que temían, y les hubiera gustado venir antes.

Este artículo es información general, no asesoría fiscal personal para su situación específica.

RamGrows Financial maneja declaraciones de años anteriores, cartas del IRS e ITINs todos los días, en siete idiomas y sin juzgar a nadie. Llame al (201) 253-7771 o visítenos en 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, Brooklyn, y traiga los papeles que tenga, aunque no tenga ninguno.