Movidas fiscales inteligentes antes del 31 de diciembre

Equipo de RamGrows Financial · 7 min de lectura

Cada año, alrededor de la segunda semana de abril, alguien se sienta en nuestra oficina y descubre una movida fiscal que le habría ahorrado dinero de verdad, si tan solo la hubiera hecho antes del 31 de diciembre. Las reglas no se le escondieron. Simplemente se acabó el calendario.

Ese es el punto central de este artículo: la mayor parte de la declaración que usted presenta en primavera se escribe, en realidad, en el otoño. Cuando cae la bola en Times Square, sus ingresos, sus deducciones y la mayoría de sus opciones quedan congelados. Aquí está lo que vale la pena hacer antes de esa fecha y, igual de importante, lo que no.

Primer paso: averigüe más o menos dónde está parado

No se puede planificar a oscuras. Antes de diciembre, siéntese con sus talones de pago, los números de su negocio y la declaración del año pasado, y arme un panorama aproximado: más o menos cuánto ingreso este año, más o menos cuánto impuesto ya pagado por retenciones o pagos estimados. Esto toma una hora, o una reunión corta con un preparador, y responde la única pregunta que importa: ¿va por buen camino, adelantado o atrasado?

Si va atrasado, todavía tiene tiempo para ajustar la retención en sus últimos cheques o hacer un pago estimado estatal. Enterarse en abril no es planificación, es arqueología.

Movidas para empleados y familias

Alimente su plan de retiro del trabajo

El dinero que usted aporta a un 401(k) tradicional o a un plan similar a través del trabajo generalmente reduce el ingreso gravable de este año, y las aportaciones tienen que salir de cheques fechados este año. Si puede subir su aportación en los últimos periodos de pago, esa es una de las movidas de fin de año más limpias que existen. Los límites de aportación cambian de un año a otro, así que verifique la cifra actual en lugar de confiar en un artículo viejo, incluido este.

Gaste lo que queda en su FSA

Las cuentas flexibles de gastos médicos (FSA) son de úselo o piérdalo, con solo un traspaso limitado según el plan de su empleador. Si hay dinero acumulado en la suya, diciembre es el momento para el examen de la vista, la visita al dentista, los lentes nuevos.

Agrupe sus donaciones caritativas

Las donaciones caritativas solo ayudan en sus impuestos federales si usted detalla deducciones, y muchas familias ya no lo hacen. Una solución honesta es agrupar: done el equivalente a dos años en un solo diciembre, detalle ese año y tome la deducción estándar el siguiente. La misma generosidad, mejor calendario. Guarde recibos de todo; un recuerdo bonito no es documentación.

Coseche pérdidas de inversión, con cuidado

Si tiene inversiones que bajaron y en las que ya no cree, venderlas antes de fin de año permite que la pérdida compense ganancias que tomó en otro lado. Dos advertencias. Primera, no deje que la cola fiscal mueva al perro de la inversión; venda porque la inversión lo amerita. Segunda, si recompra la misma inversión dentro de 30 días, la regla de venta ficticia (wash sale) cancela la pérdida. Al IRS se le ocurrió ese truco hace mucho tiempo.

Movidas para dueños de negocios pequeños

Elija el momento de sus ingresos y gastos

Si usted opera en base a efectivo, como la mayoría de los negocios pequeños, el ingreso cuenta cuando lo recibe y los gastos cuentan cuando los paga. Eso le da un volante en diciembre. ¿Espera un año de menores ingresos el próximo año? Quizá convenga enviar las facturas de fines de diciembre en enero. ¿Tuvo un año grande? Pague la renta de enero, surta insumos que de verdad necesita, prepague el seguro. Nada de esto es agresivo; es solo elegir de qué lado de la medianoche cae una transacción normal.

Compre equipo que realmente necesite

Herramientas como la Sección 179 y la depreciación adicional suelen permitir a los negocios deducir equipo rápidamente en lugar de a lo largo de muchos años, y el equipo generalmente debe estar puesto en servicio, no solo pedido, para el 31 de diciembre. Los límites en dólares y los porcentajes cambian con la legislación, así que confirme las reglas vigentes antes de firmar el cheque. Y fíjese en la frase que hace el trabajo real en este título: que realmente necesite. Más sobre eso abajo.

Pague sus estimados estatales a tiempo

Nueva York espera su dinero a lo largo del año, y el IRS también. Si su negocio tuvo un buen año y usted no ha estado haciendo pagos estimados, un pago antes de fin de año puede reducir multas que, de otro modo, son dinero prendido en fuego.

Revise su estructura mientras todavía puede actuar

El fin de año es un momento natural para preguntarse si la estructura de su negocio todavía le queda, porque las elecciones y los cambios suelen tener fechas límite. Si se ha estado preguntando si una elección de corporación S le ahorraría impuesto de trabajo por cuenta propia, lea nuestra explicación en lenguaje claro de LLC versus S-Corp en Nueva York y tenga esa conversación en diciembre, no en abril.

Cierre sus libros mientras todavía recuerda el año

Cada gasto deducible que usted no registra es una donación al gobierno. Una tarde de diciembre ordenando sus registros, o mejor, diez minutos a la semana todo el año, es el trabajo de oficina mejor pagado que hará en su vida.

La movida sobrevalorada: comprar cosas por la deducción

Cada diciembre, alguien compra una camioneta que no necesita porque "se deduce". Aquí está la aritmética que nadie dice en voz alta: una deducción no hace que una compra sea gratis, la hace con descuento según su tasa de impuestos. Como ejemplo con números redondos, si su tasa combinada es del 30 por ciento, gastar $10,000 en equipo le ahorra unos $3,000 en impuestos. Usted sigue poniendo $7,000. Si el negocio necesitaba el equipo de todos modos, maravilloso, el momento es inteligente. Si no lo necesitaba, usted acaba de pagar $7,000 para evitar $3,000. Hay pasatiempos más baratos.

Lo que puede esperar hasta la primavera

No todo se cierra el 31 de diciembre, y ayuda saber qué puertas siguen abiertas. Las aportaciones a una IRA tradicional o Roth para un año fiscal generalmente pueden hacerse hasta la fecha límite de abril. Las cuentas de retiro para trabajadores por cuenta propia, como las SEP IRA, muchas veces pueden financiarse hasta su fecha límite de presentación, incluyendo prórrogas. Así que si el efectivo de diciembre está apretado, algo del ahorro para el retiro todavía puede hacerse después. Las movidas ligadas al cheque de pago, la FSA, el calendario de donaciones, el equipo, el traslado de ingresos: esas son las que el calendario se lleva.

Una cosa más, sin juzgar

Si la razón por la que evita la planificación fiscal es que tiene declaraciones sin presentar de años pasados, no está solo y no está condenado. Ponerse al día es un proceso conocido y manejable, y lo recorrimos en qué hacer si lleva años sin declarar. La planificación del año en curso funciona mucho mejor con la pizarra limpia, y elegir al preparador correcto hace que todo el asunto duela menos de lo que se imagina.

Este artículo es información general, no asesoría fiscal personal; las reglas y los límites cambian, así que confirme los vigentes para su situación.

¿Quiere saber dónde está parado antes de que cierre el año? RamGrows Financial hace trabajo de impuestos, planificación, reparación de crédito y preparación para financiamiento todos los días, en siete idiomas. Llame al (201) 253-7771 o visítenos en 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, Brooklyn, y revisemos sus números mientras diciembre todavía puede hacer algo por ellos.