Умные налоговые шаги, которые стоит сделать до 31 декабря

Команда RamGrows Financial · 7 мин чтения

Каждый год примерно во вторую неделю апреля кто-нибудь сидит в нашем офисе и узнает о налоговом шаге, который сэкономил бы ему настоящие деньги, если бы только он сделал его до 31 декабря. Правила от него не прятались. Просто закончился календарь.

В этом и весь смысл этой статьи: большая часть декларации, которую вы подаете весной, на самом деле пишется осенью. Как только шар опускается на Таймс-сквер, ваш доход, ваши вычеты и большинство ваших возможностей заморожены. Вот что стоит сделать до этого момента и, что не менее важно, чего делать не стоит.

Шаг первый: примерно поймите, где вы находитесь

Нельзя планировать в темноте. До декабря сядьте с расчетными листками, цифрами бизнеса и прошлогодней декларацией и набросайте грубую картину: примерно сколько дохода в этом году, примерно сколько налога уже уплачено через удержания или авансовые платежи. Это занимает час или одну короткую встречу со специалистом и отвечает на единственный важный вопрос: вы идете по плану, с опережением или с отставанием?

Если вы отстаете, еще есть время поправить удержания в последних зарплатах года или сделать авансовый платеж штату. Узнать все в апреле - это не планирование, это археология.

Шаги для наемных работников и семей

Пополните пенсионный план на работе

Деньги, которые вы вносите в традиционный 401(k) или похожий план через работу, как правило, снижают налогооблагаемый доход этого года, и взносы должны идти из зарплат, датированных этим годом. Если вы можете поднять взнос на последние платежные периоды, это один из самых чистых шагов конца года. Лимиты взносов меняются из года в год, поэтому проверьте актуальную цифру, а не доверяйте старой статье, включая эту.

Потратьте остаток на FSA

Медицинские счета FSA (счета гибких расходов на здоровье) работают по принципу "используй или потеряешь", с лишь ограниченным переносом в зависимости от плана вашего работодателя. Если на вашем счету лежат деньги, декабрь - время для проверки зрения, визита к стоматологу, новых очков.

Группируйте благотворительные пожертвования

Благотворительные пожертвования помогают вашим федеральным налогам, только если вы используете постатейные вычеты, а многие семьи уже этого не делают. Один честный обходной путь - группировка: отдайте пожертвования за два года в один декабрь, используйте постатейные вычеты в этом году, а в следующем возьмите стандартный вычет. Та же щедрость, лучший расчет времени. Храните квитанции на все; теплое воспоминание не документ.

Фиксируйте инвестиционные убытки, но осторожно

Если у вас есть инвестиции, которые упали и в которые вы больше не верите, продажа до конца года позволяет убытку компенсировать прибыль, полученную в другом месте. Два предостережения. Первое: не позволяйте налоговому хвосту вилять инвестиционной собакой; продавайте, потому что инвестиция этого заслуживает. Второе: если вы выкупите ту же инвестицию обратно в течение 30 дней, правило wash sale (фиктивной продажи) аннулирует убыток. IRS (налоговая служба США) подумала об этом трюке давным-давно.

Шаги для владельцев малого бизнеса

Управляйте временем доходов и расходов

Если вы работаете по кассовому методу, как большинство малых бизнесов, доход считается при получении, а расходы при оплате. Это дает вам руль в декабре. Ожидаете год с меньшим доходом в следующем году? Может быть, отправьте счета конца декабря в январе. Год был большим? Оплатите январскую аренду, закупите действительно нужные материалы, внесите страховку вперед. Ничего агрессивного здесь нет; вы просто выбираете, по какую сторону полуночи ляжет обычная операция.

Покупайте оборудование, которое вам действительно нужно

Инструменты вроде Section 179 (статьи 179) и бонусной амортизации часто позволяют бизнесу списывать оборудование быстро, а не в течение многих лет, и оборудование, как правило, должно быть введено в эксплуатацию, а не просто заказано, к 31 декабря. Долларовые лимиты и проценты меняются с законодательством, так что подтвердите текущие правила, прежде чем выписывать чек. И обратите внимание на слова, которые делают всю работу в этом заголовке: действительно нужно. Об этом ниже.

Платите авансовые платежи штату вовремя

Нью-Йорк ждет свои деньги в течение года, и IRS тоже. Если у вашего бизнеса был сильный год, а вы не платили авансы, платеж до конца года может снизить штрафы, которые иначе просто сожженные деньги.

Посмотрите на структуру бизнеса, пока еще можно действовать

Конец года - естественное время спросить, подходит ли вам все еще структура бизнеса, потому что у выборов режима и изменений обычно есть сроки. Если вы задумывались, сэкономит ли вам выбор статуса S corporation налог на самозанятость, прочитайте наш разбор простым языком LLC или S corp в Нью-Йорке и проведите этот разговор в декабре, а не в апреле.

Закройте учет, пока еще помните этот год

Каждый вычитаемый расход, который вы не записали, - это пожертвование государству. Декабрьский день, потраченный на приведение записей в порядок, или, еще лучше, десять минут в неделю весь год, - самая высокооплачиваемая канцелярская работа в вашей жизни.

Переоцененный шаг: покупки ради вычета

Каждый декабрь кто-нибудь покупает ненужный грузовик, потому что "это списывается". Вот арифметика, которую никто не произносит вслух: вычет не делает покупку бесплатной, он делает ее со скидкой в размере вашей налоговой ставки. Круглый пример: если ваша совокупная налоговая ставка 30 процентов, то, потратив $10,000 на оборудование, вы экономите около $3,000 налога. Вы все равно потеряли $7,000. Если бизнесу оборудование и так было нужно, прекрасно, время выбрано умно. Если нет, вы только что заплатили $7,000, чтобы избежать $3,000. Есть хобби и подешевле.

Что может подождать до весны

Не все закрывается 31 декабря, и полезно знать, какие двери остаются открытыми. Взносы в традиционный и Roth IRA за налоговый год, как правило, можно делать вплоть до апрельского срока подачи. Пенсионные счета для самозанятых вроде SEP IRA часто можно пополнять до вашего срока подачи, включая продления. Так что если в декабре с деньгами туго, часть пенсионных накоплений еще может подождать. А вот шаги, привязанные к зарплате, FSA, время пожертвований, оборудование, перенос доходов: их календарь забирает.

И еще одно, без осуждения

Если вы избегаете налогового планирования потому, что у вас есть неподанные декларации за прошлые годы, вы не одиноки и не обречены. Наверстывание - это известный, управляемый процесс, и мы прошли по нему в статье что делать, если вы не подавали декларации годами. Планирование текущего года работает гораздо лучше с чистого листа, а выбор правильного налогового специалиста делает все это менее болезненным, чем вы себе представляете.

Эта статья содержит общую информацию, а не персональную налоговую консультацию; правила и лимиты меняются, поэтому уточняйте актуальные для вашей ситуации.

Хотите узнать, где вы находитесь, до закрытия года? RamGrows Financial каждый день занимается налогами, планированием, исправлением кредитной истории и подготовкой к финансированию, на семи языках. Звоните (201) 253-7771 или приходите по адресу 509 Brighton Beach Ave, Suite 1, Brooklyn, и давайте посмотрим на ваши цифры, пока декабрь еще может что-то с ними сделать.